经中国证监会批准，上海证券生意营业所（以下简称上交所）宣布了《上海证券生意营业所科创板企业刊行上市申报及推荐暂行划定》（以下简称《暂行划定》）。上交所相关认真人就《暂行划定》宣布的主要配景、内容、实验等问题回覆了记者的提问。
1.请先容一下《暂行划定》制订的主要配景和目的。
答：日前，中国证监会宣布了《科创属性评价指引（试行）》（以下简称《指引》），提出了科创属性详细的评价指标系统，明确了具有科创属性企业的内在和外延，同时划定支持和勉励切合科创属性评价标准的企业申报科创板。
上交所本次宣布的《暂行划定》，是凭证《指引》的精神和要求制订的，细化了科创板效劳的行业规模，充分体现了科创板效劳高新手艺工业和战略性新兴工业的容纳性；将科创属性指标评价系统与科创板定位掌握相对应；在此基础上，精简优化了科创板定位掌握中有关自我评估、核查把关、审核问询的程序和要求�；舅剂坑腥缦铝椒矫妫�
一是坚持和掌握好定位，一连建设好科创板。《关于在上海证券生意营业所设立科创板并试点注册制的实验意见》对怎样掌握好科创板定位已经提出了基本要求。中国证监会宣布的《指引》提出了供实践执行的科创属性评价指标系统，划定支持和勉励切合科创属性评价标准的企业申报科创板，进一步明确了市场预期。
《暂行划定》明确将着重基于科创属性评价要求来掌握刊行人是否切合科创板定位，进一步增强了掌握科创板定位的重点和方法。通过上述划定，有关科创板定位的原则性要求，获得了制度化和详细化，坚守科创板定位有了优异的制度包管。上述划定的公布和执行，有助于进一步将切合科创属性要求的科创企业集聚到科创板，更好施展其增进资源和科技融合的树模和引领功效。
二是进一步增强透明度，利便科创企业申报科创板。凭证已有的制度安排，刊行人申报科创板时需就是否切合科创板定位举行自我评估，中介机构需要核查把关,并出具专项意见；生意营业所刊行上市审核中，着重关注刊行人的自我评估和中介机构的核查把关是否合理。从执行情形看，上述制度安排总体上是可行的。但同时应当看到，相关规则中有关科创板定位的划定较为原则，实践中怎样评价企业的科创属性、判断企业“科创成色”和“科创含量”的崎岖十分重大，客观保存刊行人和保荐机构申报时对是否切合科创板定位有记挂、有关科创板定位评估和核查的形式及内容不统一、审核中与科创板定位相关内容的问询过严详尽等问题。
《暂行划定》依据中国证监会有关科创属性评价指引的指导性要求，团结科创板刊行上市审核事情实践，对刊行人怎样自我评估、保荐机构怎样核查把关的相关要求举行了优化调解，精简了优化评估和核查内容，并专门制订了树模名堂。刊行人和保荐机构的评估判断将聚焦科创属性评价指标，重点突出、轻盈易行�？拼窗蹇猩鲜猩蠛酥�，生意营业所对科创板定位的掌握，也将着重围绕刊行人是否切合科创属性评价指标系统来问询，进一步降低刊行上市信息披露本钱、提高刊行上市审核效率。
2.请简要先容科创板定位掌握的总体情形。所划定的科创属性评价指标系统与科创板定位掌握之间是什么关系？
答：在中国证监会的顽强向导下，经由各方配合起劲，设立科创板并试点注册制的国家重大刷新安排乐成落地，以信息披露为焦点的注册制运行优异，科创板引领经济生长向立异驱动转型的作用起源展现。
科创板开板以来，申报企业刊行上市审核和注册中事情，始终凭证刷新安排和相关要求，一直积累实践履历，坚守和掌握好科创板定位。现在已上市和申报的企业，主要集中于新一代信息手艺、生物医药、高端装备、新质料等高新手艺工业和战略性新兴工业；科创板已起源群集了一批切合国家战略、拥有要害焦点手艺、科技立异能力突出的科创企业；已上市企业普遍具有较强的科创属性和优异的生长性；刊行人运用焦点手艺开展生产谋划等方面的信息获得充分和有用披露。总的来看，科创板定位掌握切合我国科技立异生长阶段，切合我国科技立异企业现实状态，也总体上切合各方预期。
《指引》在总结科创板实践履历的基础上，提出了科创属性评价指标系统。《暂行划定》进一步明确，将基于该评价体厦魅掌握科创板定位�？拼词粜云兰壑副晗低秤肟拼窗宥ㄎ徽莆罩�，由此形成了较量直接的对应关系。详细而言，科创板效劳的行业规模内的所有企业，若是同时切合《指引》划定的3项通例指标，或者具备科技立异能力突出的5种破例情形之一的企业，科创板应当重点支持和效劳，由此可直接而轻盈地认定其切合科创板定位。云云有助于明确刊行人申报科创板的心理预期，也有助于增强科创板定位掌握的可操作性。
《暂行划定》同时明确，科创属性暂未抵达科创属性指标要求但短期内能够达标的刊行人，如经审慎客观评估以为自身切合科创板定位的，可以先行提出科创板刊行上市申请，但需要举行相对严酷的评估、核查和审核。审核中，本所迁就刊行人的科创属性向科创板科技立异咨询委员会推行正式咨询程序，并参照所形成的专家意见作出审核判断。上述安排为主要依赖焦点手艺开展生产谋划、科创属性短期内能够抵达评价指标要求的企业，实时使用科创板做大做强预留了须要空间。
3.讨教应当怎样准确明确《暂行划定》中的科创属性评价指标系统，其中的“通例指标”和“破例情形”之间是什么关系？
答：科创属性评价系统建设在对科创板效劳的行业领域相关企业数据测算的基础上，以知足相关行业领域企业的融资需求。凭证《指引》划定，《暂行划定》首先细化了科创板重点效劳的行业领域规模，涵盖了新一代信息手艺、高端装备、新质料、新能源、节能环保、生物医药等高新手艺企业和战略新兴工业；其他切合科创板定位的深度应用科技立异领域的企业，如金融科技、科技效劳等，也属于科创板效劳规模�？拼窗逶谛Ю涂拼雌笠捣矫婢哂衅毡樾院腿菽尚�。在科创板效劳的行业规模内的企业，只要切合通例指标，或者切合破例情形之一，就可以申报科创板。
科创属性评价指标系统所设置的“通例指标”，包括研发投入占比或绝对金额、发明专利数目和营业收入复合增添率或营业收入金额在内的3项指标。3项指标组成一个有机整体，划分表征企业研发投入、效果产出及其对企业谋划的现实影响3个维度，具有较强的内在逻辑性，总体上能够较为周全地权衡企业研发投入产出及科技含量。所设置的“破例情形”，包括要求焦点手艺经有关部分认定为具有国际引领作用或者对国家战略具有重大意义、获得国家科技手艺奖励、肩负“国家重大科技专项”、要害装备及产品实现入口替换，以及发明专利50项以上等。
设置“通例指标”和“破例情形”，从差别角度评价企业的科创属性，是为了更好地坚持和掌握好科创板定位。“通例指标”普遍顺应于具有手艺先进性、科创属性强的科创企业；而“破例情形”特殊适用于科技立异能力突出的科创企业，是对科创板“优先支持切合国家战略，拥有要害焦点手艺，科技立异能力突出的企业到科创板刊行上市”等要求的详细化，也有助于战胜“通例指标”相对刚性而可能爆发的不顺应性。
4.讨教《暂行划定》宣布后，刊行人的自我评估、保荐机构的核查把关应当注重哪些事项？
答：如前所述，《指引》和《暂行划定》公布后，科创属性评价系统和科创板定位的掌握之间建设了直接对应关系。《暂行划定》就科创板定位的掌握，对刊行人怎样自我评估、保荐机构怎样核查把关和作出专业判断作了进一步优化，重点是明确与科创板定位相关的自我评估和核查应主要围绕科创属性评价指标系统来举行，并提供了统一的树模名堂。刊行人和保荐机构应当凭证《暂行划定》及附件所列树模名堂要求，开展科创板定位的自我评估；所提交的自我评估和专项说明，应当突出重点、直接明晰，有针对性地评估是否属于科创板效劳的行业领域、是否切合科创属性要求等。保荐机构推荐刊行人刊行上市时，应当重点核查刊行人行业领域归类和科创属性认定的依据是否真实、客观、合理，并凭证《暂行划定》所附树模名堂的要求出具刊行人专项意见，重点是要说明核查要领、核查历程及核查取得的证据。
凭证《暂行划定》第九条划定，刊行人主要依赖焦点手艺开展生产谋划，经审慎客观评估以为自身切合科创板定位，且科创属性短期内能够抵达《指引》相关支持和勉励要求，先行提出科创板刊行上市申请的，其有关科创板定位的自我评估，还应当单独做详细说明，并提供充分、合理的理由和依据；保荐机构应当对刊行人提出的理由和依据举行专项核查，并揭晓专项意见。
5.讨教《暂行划定》与上交所此前公布的科创板营业规则中有关科创板申报推荐、科创板定位掌握的划定是什么关系？《暂行划定》宣布前已申报的企业科创板定位怎样掌握？
答：此前，上交所已制订并宣布了《科创板股票刊行上市审核规则》《科创板股票刊行上市审核问答》《上海证券生意营业所科创板企业上市推荐指引》等营业规则，形成了笼罩推荐、申报、受理、审核、刊行承销等较为完整的规则系统。《暂行划定》驻足科创板申报和推荐，着重对刊行人怎样开展科创属性和科创板定位的自我评估、保荐机构怎样开展专项核查等重点事项，集中做了专项划定；同时，也明确了刊行上市审核中有关科创板定位问询和相关信息披露要求。
《暂行划定》已经中国证监会批准，宣布实验后，《上海证券生意营业所科创板企业上市推荐指引》（上证发〔2019〕30号）同时予以废止；上交所其他营业规则和审核问答中有关科创板定位的内容与《暂行划定》纷歧致的，以《暂行划定》为准。《暂行划定》宣布实验后，新申报企业的科创属性评价和科创板定位掌握等事项，凭证其相关划定执行。关于《暂行划定》宣布前已申报企业的科创板定位掌握等事项，实验“新老划断”，仍按其申报时的相关划定和实践要求举行。
6.讨教现在相关制度安排中，支持和勉励企业申报科创板等要求怎样执行到位？
答：设立科创板并试点注册制，是党中央和国务院为进一步落实立异驱动生长战略、增进高新手艺工业和战略新兴工业生长、完善资源市场基础制度确定的重大战略安排。深化科创板注册制试点，继续办妥科创板，仍然是资源市场的主要刷新使命，也是各方配合责任。切合科创属性要求的企业申报科创板，是建设好科创板的内在要求，也应成为各方共识。上交所将凭证中国证监会的统一安排和相关事情安排，落实执行好科创属性评价系统和相关要求，全力以赴地建设好科创板。近期，将着重抓好以下几项事情。
一是扎实开展市场效劳�？拼词粜云兰巯低趁魅泛�，刊行人申报科创板将越发便当。上交所将加大市场效劳力度，宣传好中国证监会公布《指引》和上交所《暂行划定》对科创板建设的主要意义；有针对性地开展拟上市企业、保荐机构培训事情，做好与科创属性评价和科创板定位掌握相关营业咨询。
二是优化科创板刊行上市审核。与科创属性和科创板定位相关的事项，是刊行上市审核的主要内容。上交所将比照《指引》和《暂行划定》的相关划定，优化与刊行人科创属性和科创板定位相关的审核问询，突出审核问询事项的针对性和重大性，提高审核问询和信息披露质量；催促指导刊行人和保荐机构在招股说明书和问询回复中，凭证“重大性原则”披露与科创属性相关的信息，进一步镌汰信息披露冗余；同时，就科创板定位相关的信息涉及商业神秘的，允许刊行人依法依规宽免披露。
三是增强保荐机构羁系。准确明确和切实执行《指引》和《暂行划定》要求，将切合科创板定位的企业推荐到科创板，配合建设好科创板，是保荐机构的主要职责。上交所将对保荐机构推荐企业申报科创板刊行上市等履职情形举行催促指导、动态跟踪，并将有关情形实时报告中国证监会。
四是增强与相关方面的相同相助�？拼窗迨亲试词谐∈迪止艺铰缘闹卮蟀才�，各方同心协力配合建设好科创板，已经有了优异的气氛和基础。上交所将凭证中国证监会有关事情安排和要求，会同相关各方将《指引》提出的支持和勉励切合科创属性要求的企业申报科创板，真正落实到位；实时向刊行人所在地方政府等有关部分，转达科创属性评价指引执行和科创板申报情形，配合推动各方支持和勉励切合科创属性要求的企业申报科创板。
泉源：上海证券生意营业所
