上证函〔2021〕1388号
各市场加入人：
为了提升公司债券信息披露质量，上海证券生意营业所（以下简称本所）制订了《上海证券生意营业所公司债券刊行上市审核营业指南第1号——果真刊行公司债券召募说明书体例（参考文本）》（以下简称《召募说明书体例指南》），现予宣布，并就有关事项通知如下：
一、公司债券拟在本所上市的，刊行人可以参照《召募说明书体例指南》相关内容及其使用说明的详细要求，体例召募说明书相关章节。
二、刊行人可以凭证现真相形对《召募说明书体例指南》相关内容举行选择适用，但应充分披露投资者作出价值判断和投资决议所必需的信息。
上述营业指南全文可至本所官方网站（http://www.sse.com.cn）“规则”下的“本所营业指南与流程”栏目盘问。
特此通知。
附件：上海证券生意营业所公司债券刊行上市审核营业指南第1号——果真刊行公司债券召募说明书体例（参考文本）
上海证券生意营业所
二〇二一年八月十三日
